La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) aplica normativas específicas para monitorear transacciones financieras y prevenir actividades ilícitas como el lavado de dinero. Sin embargo, muchas personas se preguntan por qué ARCA no investiga transferencias de $400.000 en billeteras virtuales. La respuesta radica en los umbrales establecidos por la normativa vigente, los cuales determinan cuándo es obligatorio reportar una operación.
Límites de ARCA establecidos para el reporte de transacciones
De acuerdo con la Resolución General 4298, ARCA establece ciertos límites que las entidades financieras, incluyendo bancos y billeteras virtuales, deben respetar. Las transferencias que alcanzan o superan los siguientes montos requieren ser informadas automáticamente:
• $400.000 o más en ingresos y egresos.
• $700.000 o más en saldos mensuales.
Esto significa que, aunque una transferencia de $400.000 pueda parecer elevada, no activa de inmediato una investigación por parte de ARCA, ya que se encuentra dentro del umbral permitido.
¿Qué pasa con transacciones menores pero frecuentes?
Si bien las operaciones por debajo de $400.000 no son reportadas automáticamente, ARCA tiene en cuenta patrones de movimiento inusual. Por ejemplo, múltiples transferencias que, en conjunto, superen el límite mensual podrían ser motivo de revisión.
En caso de detectarse irregularidades o movimientos atípicos, las billeteras virtuales y entidades financieras están obligadas a generar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) que es remitido a la Unidad de Información Financiera (UIF).
Conversión de monedas digitales y extranjeras
Cuando las transacciones se realizan en criptomonedas o monedas extranjeras, la normativa exige convertir el monto a pesos argentinos al tipo de cambio vigente en el momento de la operación. Esta práctica garantiza que las transacciones sean evaluadas correctamente en relación con los umbrales establecidos.
Recomendaciones para justificar fondos
Aunque una transferencia individual no supere los $400.000, es recomendable contar con documentación que respalde el origen de los fondos. Entre los documentos más útiles para justificar las operaciones, se encuentran:
• Facturación reciente.
• Boletas de compra y venta.
• Recibos de sueldo o comprobantes jubilatorios.
• Constancia de inscripción en el monotributo.
• Certificados de fondos emitidos por contadores públicos.
Tener esta documentación disponible puede facilitar la aclaración de cualquier consulta o requerimiento por parte de ARCA o de la entidad financiera.
¿Qué sucede si ARCA detecta movimientos sospechosos?
Si una billetera virtual muestra movimientos que superan los umbrales establecidos, ARCA puede iniciar una auditoría o investigación. En caso de que el titular de la cuenta no pueda justificar adecuadamente las transferencias, se pueden aplicar sanciones como el cierre de la cuenta o la emisión de reportes a la UIF.
Para evitar complicaciones, se recomienda evitar fraccionar operaciones con el fin de eludir los límites de reporte, ya que esta práctica puede ser considerada sospechosa.
